До 24 июля у АО «Народный инвестиционный банк» (НИБ) есть возможность опротестовать в апелляционной инстанции удовлетворенные требования налоговой инспекции о предоставлении информации. Банк, находящийся под контролем семьи депутата Самарской губернской думы (2007-2016 г.) Олега БОРИСОВА, только после решения суда предоставит данные по 93 компаниям. Все они вызвали подозрение у налоговой инспекции.
24 июня Арбитражный суд Самарской обл. вынес решение по делу №А55-2973/2019. В рамках этого дела НИБ оспаривал требования налоговой инспекции №30340 от 5 октября 2018 г. о предоставлении информации. На основании решения Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Самарской обл. (МРИ по КНП) в отношении НИБ была проведена выездная налоговая проверка по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты налогов и сборов за период с 1 января 2014 г. по 31 декабря 2016 г. На основании результатов выездной налоговой проверки МРИ по КНП выявила признаки нарушения руководством НИБ законодательства о налогах и сборах. Это было отражено в акте налоговой проверки №17 от 27 февраля 2019 г. Также после проведения проверки в адрес банка было направлено требование о предоставлении информации в отношении 93 компаний. МРИ по КНП просила предоставить договоры на открытие и закрытие расчетных счетов этих организаций за период с 2014 по 2016 г. Среди компаний ООО «ПродМаркет», ООО «МакАвто», ООО «Бристоль» и др. Согласно данным ЕГРЮЛ, на данный момент они все прекратили свою деятельность. Большая часть была прописана по адресам массовой регистрации юрлиц, а сведения о директорах, по всей видимости, являются недостоверными. По сути, эти компании имели признаки фирм-однодневок. МРИ по КНП затребовала у НИБ документы, наличие которых обусловлено ФЗ №115 от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Положением Банка России (ЦБ РФ) №262-П от 19 августа 2004 г. |  | «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Также у банка были запрошены сведения об IP-адресах с указанием даты и времени выхода клиентов под этими адресами в интернет для осуществления доступа к «Банк-Клиент»; сведения о МАС-адресе, которому был сопоставлен IP-адрес; телефонные номера, которыми пользовались клиенты для совершения соединений с «Банк- Клиент». Кроме того, НИБ необходимо было предоставить информацию о том, кто со стороны названных организаций выступал контактным лицом с работниками банка. ЦБ РФ устанавливает рекомендации, с учетом которых кредитные организации разрабатывают правила внутреннего контроля необычных сделок. Согласно пп. 2.5.2 и 2.6.1 соответствующих рекомендации, кредитная организация обязана фиксировать информацию и собирать документы таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе. При этом банки обязаны хранить информацию не менее пяти лет после прекращения обязательств с клиентом. Дополнительно инспекцией был затребован у банка еще ряд документов: карточка с образцами подписей и оттиска печати, доверенности, заявки на выдачу векселей. НИБ предоставил ряд документов, однако сведения об IP-адресах, протоколы о всех действиях клиентов с использованием электронной подписи решил не раскрывать. Представители банка настаивали, что обязаны предоставлять информацию, связанную с осуществлением контроля в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, только в Росфинмониторинг. По мнению представителя банка, «истребуемые налоговой инспекцией документы и информация не имеют отношения к исчислению и уплате банком налогов и носят явно чрезмерный объем». Кроме того, представители банка ссылались на то, что понесут материальные и временные затраты для выполнения требования. | | Однако суд встал на сторону налоговой инспекции. «С учетом анализа оспариваемого требования и дополнительно представленных инспекцией пояснений по запрошенным у банка документам и информации суд приходит к выводу о том, что документы были запрошены инспекцией для подтверждения либо опровержения выявленного в ходе проведения выездной налоговой проверки налогового правонарушения», — говорится в материалах дела. Как правило, фирмы-однодневки могут быть интересны банкам для обналичивания денежных средств. За подобные действия ЦБ РФ может отозвать лицензию на ведение банковских операций. Председателем совета директоров НИБ является Георгий Борисов. Члены совета директоров НИБ – Людмила Ловягина, Людмила Борисова и Наталья Кленкина. Людмила Борисова и Георгий Борисов — родственники Олега Борисова. Общее количество акционеров НИБ -13, в т. ч. юридических лиц — 4, физических лиц — 9. 26 июня врио президента НИБ стала Людмила Ефимова. На этом посту она сменила Валерия Трофимова. В последнее время банковскую деятельность НИБ вряд ли можно назвать успешной. Согласно бухгалтерской отчетности, на I кв. 2019 г. общее количество заемщиков юридических лиц и индивидуальных предпринимателей у НИБ всего 15. Общее количество заемщиков физических лиц — 180 (на 1 января 2019 г. их было 206). За I кв. 2019 г. общее количество открытых в НИБ счетов уменьшилось на ИЗ. Снижение произошло в основном за счет оттока счетов негосударственных коммерческих организаций — 20 счетов, закрытие счетов индивидуальных предпринимателей — 16 счетов и уменьшение количества вкладов — 71. Сумма денежных средств на срочных счетах физических лиц уменьшилась за I кв. 2019 г. на 13,69 млн р. Примечательно, что на официальном сайте НИБ размещена информация о закрытии с 1 июля допофиса на ул. Мориса Тореза в Самаре. |
