16 января была подтверждена необходимость для ООО «Завод Трехсосенский» (ЗТС) с ИНН 7302023991 доплатить почти 11 млрд р. налогов. Владелец признанного банкротом завода, бывший депутат Самарской губернской думы (2007-2011 гг.) Михаил РОДИОНОВ (на фото), похоже, во избежание расчетов с государством придумал схему вывода активов подконтрольного юридического лица в пользу ООО «Вояж» с ИНН 6317143400. Этой «системообразующей» для региона компании, наторговавшей в 2021 г. квасом на 2,4 млрд р., по сути, были прощены долги перед клоном ЗТС — ООО «Трехсосенский», где Родионов является генеральным директором. Протесты прокуратуры и Росфинмониторинга отклонены.
ЗТС зарегистрирован в г. Самаре. В рамках арбитражного дела №А55-14176/2020 объявленный 11 октября 2022 г. банкротом ЗТС намеревался признать незаконным решение Межрайонной ИФНС России №22 по Самарской обл. (МИФНС-22) от 20 августа 2019 г. №13-18/18 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения в сумме 11,2 млрд р. Небольшую часть этого доначисления (примерно 500 млн р.) ЗТС, 100% в капитале которого принадлежит Михаилу Родионову, списал при обжаловании решения в УФНС России по Самарской обл. Примерно половину насчитанной налоговиками суммы Арбитражный суд Самарской обл. счел законной при первом рассмотрении дела. Доначисление же 4,07 млрд р. акциза, НДС в размере 1,436 млрд р. и налога на прибыль в размере 692,6 млн р. ЗТС с июня 2022 г. оспаривал в рамках нового рассмотрения http://chronograf.ru/articles/?num=762&a=23856] (см. «Хронограф» №13 (878) от 17.04.23). 31 марта 2023 г. решение МИФНС-22 было признано законным уже в полном объеме. Оказавшись перед угрозой обязательства выплаты свыше 10,7 млрд р. в бюджет, ЗТС обжаловал выводы первой инстанции в Одиннадцатом арбитражном апелляционном суде (11ААС). 2 октября 2023 г. 11ААС отказал в удовлетворении жалобы. 16 января т. г. точку в затяжном налоговом споре поставил Арбитражный суд Поволжского округа (кассационная инстанция). После включения указанных требований в реестр кредиторов ЗТС будет дан ход заявлению конкурсного управляющего ЗТС Игоря Косулина о привлечении Михаила Родионова к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в размере 5,492 млрд р. |  | 
Эти деньги можно достать из зарегистрированного в Самаре ООО «Трехсосенский» с ИНН 6319199159. «Трехсосенский» выступает новым оператором расположенных в Ульяновской обл. мощностей экс-депутата СГД Родионова по производству пива. Выручка «Трехсосенского» при гендиректоре Родионове и учредителе ООО «ВСК», принадлежащем его супруге Лилии Родионовой, за 2022 г. достигла 36,4 млрд р., а объем товарных запасов за отчетный год вырос более чем на 1 млрд р. — до 1,528 млрд р. Впрочем, ни запасов, ни выручки в «Трехсосенском» при проверке может не оказаться. Осознавая риски субсидиарной ответственности, Родионов с супругой вполне могли принять меры по выводу активов туда, где никому не пришло бы в голову их искать. Одной из «кубышек» бизнесмена выглядит ООО «Вояж», зарегистрированное по адресу: г. Самара, пер. Саянский, д. 24. В 2021 г. данное юрлицо удивило всех стартапом по продаже кваса, позволившим выручить 2,4 млрд р. и войти в когорту системообразующих предприятий Самарской обл. Своеобразный реестр объектов гордости губернатора Дмитрия Азарова. Однако в середине 2022 г. на фоне столь успешного взлета кредитные организации и госорганы заподозрили «Вояж» в операциях по легализации денежных средств. В отношении внезапного гиганта квасовой отрасли последовала блокировка банковских расчетных счетов (см. «Хронограф» №36 (860) от 14.11.22). Связь с «Трехсосенским» вскрылась в ходе рассмотрения арбитражного спора «Вояжа» с АО «Альфа-Банк». В рамках дела №А40-27585 квасоторговое предприятие потребовало от банка возобновить проведение операций по расчетному счету с применением системы дистанционного банковского обслуживания. Также «Вояж» заявил о взыскании с «Альфа-Банка» 74,62 млн р. убытков, образовавшихся из-за невозможности своевременно исполнить обязательства перед третьими лицами. | | Таким лицом выступил «Трехсосенский», в апреле 2021 г. заключивший с «Вояжем» договор поставки товара. Обеспечением стало поручительство никому не известного директора «Вояжа» Анастасии Подрезенко, а также договор залога 33 простых векселей, выпущенных покупателем. Как выяснилось в дальнейшем, торопиться с оплатой квасной продукции в адрес поставщика «Вояж» стал только тогда, когда ему заморозили счет — в январе 2022 г. До этого «Трехсосенский» перекачивал свои запасы контрагенту, похоже, безвозмездно, что и позволило «Вояжу» выбиться в миллиардеры. В феврале 2022 г. «Трехсосенский», скорее всего, для обоснования отсутствия денежных средств перед кредиторами аффилированного ему ЗТС обратился в Ленинский райсуд г. Ульяновска, потребовав взыскать с «Вояжа» и Подрезенко долг в размере 921,2 млн р. и неустойку в сумме 186,5 млн р. Третьи лица — УФНС по Ульяновской обл., районная прокуратура и Межрегиональное управление Росфинмониторинга по ПФО — полагали, что истец и ответчик не представили доказательств реальности поставки продукции. Другими словами, сделка обладала признаками мнимой. Несмотря на позицию контролеров, суд удовлетворил иск, назначив «Вояжу» неустойку за каждый день просрочки платежа в размере почти 1 млн р. Прокуратуре в июне 2023 г. удалось добиться направления данного решения на пересмотр по вновь открывшимся обстоятельствам. И здесь «Трехсосенский» неожиданно отказался от иска — якобы по причине отсутствия задолженности. Свыше 1 млрд р., в которые оценены пропавшие «запасы кваса», по сути, были прощены «Вояжу». Теперь если эти деньги и вернутся к Родионову, то только в наличной форме. Кстати, прекращение производства из-за отказа истца от требований не удалось обжаловать ни прокуратуре, ни Росфинмониторингу. Возникает вопрос: планируют ли эти органы вместе с ФНС России добиваться возбуждения уголовных дел по схемам с участием ЗТС, «Трехсосенского» и «Вояжа»? "Хронограф" будет следить за развитием событий. |
